Riester-Fondssparpläne

Riester-Fondssparpläne sind staatlich geförderte Altersvorsorgeverträge, bei denen die Beiträge der Anleger in Investmentfonds fließen. Sie sind zertifiziert, müssen bestimmte gesetzliche Vorgaben erfüllen (z. B. Verteilung der Kosten, jährliche Information, Unpfändbarkeit) und richten sich vor allem an Personen, die in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen. Während der Ansparphase gibt es steuerliche Vorteile und Zulagen, die spätere Rente wird jedoch voll versteuert. (vgl. Lindmayer/Dietz 2020, S. 251 f.)

Beispiel: Ein Berufseinsteiger zahlt monatlich in einen Riester-Fondssparplan ein. Durch staatliche Zulagen und Investitionen in einen Aktienfonds wächst sein angespartes Kapital über die Jahre. Im Alter erhält er daraus eine lebenslange Rente, die dann vollständig versteuert wird.

Lindmayer, P. K. M.; Dietz, H.-U. (2020): Geldanlage und Steuer 2020. Bewährte und innovative Konzepte für Anleger und Berater. Wiesbaden: Springer Gabler