BVI-Methode

Die BVI-Methode ist ein Standardverfahren zur Berechnung der Wertentwicklung von Investmentfonds. Sie zeigt, wie sich ein Anlagebetrag von 100 Euro über einen bestimmten Zeitraum entwickelt hätte – unter der Annahme, dass alle Ausschüttungen automatisch wieder in den Fonds reinvestiert werden (Thesaurierung). (vgl. Lindmayer/Dietz 2020, S. 258 ff.)

Beispiel: Du investierst 100 € in einen Fonds. Im Laufe eines Jahres steigt der Rücknahmepreis so, dass der Fonds laut BVI-Methode eine Wertentwicklung von 6 % erzielt. Außerdem werden Ausschüttungen automatisch wieder angelegt. Nach der BVI-Methode hättest du am Jahresende rechnerisch 106 €, ohne dass Ausgabeaufschlag, Gebühren oder Steuern berücksichtigt wurden.

Lindmayer, P. K. M.; Dietz, H.-U. (2020): Geldanlage und Steuer 2020. Bewährte und innovative Konzepte für Anleger und Berater. Wiesbaden: Springer Gabler